北方光電股份有限公司獨(dú)立董事

  關(guān)于公司第五屆董事會(huì)第二十次會(huì)議有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、上海證券交易所《上市公司關(guān)聯(lián)交易實(shí)施指引》及公司《章程》等有關(guān)規(guī)定，作為北方光電股份有限公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)公司第五屆董事會(huì)第二十次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：

     一、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)

     公司本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)國(guó)家財(cái)政部政策變化進(jìn)行的調(diào)整，能夠客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，符合財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。我們同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

     二、關(guān)于聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的獨(dú)立意見(jiàn)

     我們認(rèn)為，致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)從業(yè)資格，具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，在公司2016年度審計(jì)中，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，較好地履行了責(zé)任和義務(wù)。同意公司2017 年度繼續(xù)聘任其為公司的審計(jì)機(jī)構(gòu)，為公司提供財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)服務(wù)，并將相關(guān)議案提交股東大會(huì)審議。

     獨(dú)立董事：范滇元、張明燕、張國(guó)玉

     二�一七年八月二十六日