申能股份有限公司董事會審計委員會

                2018年度履職情況報告

    根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司董事會審計委員會運作指引》、《申能股份有限公司章程》和《申能股份有限公司董事會審計委員會工作制度》的有關(guān)規(guī)定，申能股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計委員會就2018年度的履職情況報告如下：

    一、董事會審計委員會基本情況

    公司第九屆董事會審計委員會（以下簡稱“審計委員會”）由獨立董事劉浩、劉運宏及董事臧良3名成員組成，主任委員由獨立董事劉浩擔任。

    二、董事會審計委員會會議召開情況

    報告期內(nèi)，審計委員會共召開了四次會議，具體情況如下：

    （一）2018年4月26日，召開第九屆審計委員會第四次會議，審議通過了《公司2017年度財務(wù)報告》、《公司2017年度財務(wù)決算報告》、《公司2018年度財務(wù)預(yù)算報告》、《公司2018年第一季度報告》、《公司2017年度內(nèi)部控制評價報告》、《公司董事會審計委員會2017年度履職情況報告》、《關(guān)于續(xù)聘上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度財務(wù)報告審計機構(gòu)并支付其2017年度審計報酬的報告》、《關(guān)于續(xù)聘上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度內(nèi)部控制審計機構(gòu)并支付其2017年度審計報酬的報告》，并聽取了《公司2017年度內(nèi)部審計工作報告》。

    （二）2018年7月12日，召開第九屆審計委員會第五次會議，
審議通過了《公司2018年度內(nèi)控自評方案》。

    （三）2018年8月27日，召開第九屆審計委員會第六次會議，審議通過了《公司2018年半年度財務(wù)報告》。

    （四）2018年10月26日，召開第九屆審計委員會第七次會議，審議通過了《公司2018年第三季度報告》。

    三、董事會審計委員會2018年度工作履職情況

    （一）監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作

    公司聘請上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“上會”）為公司2018年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，審計委員會對上會執(zhí)行審計工作情況進行了監(jiān)督。2018年12月24日，審計委員會收到上會發(fā)來的2018年度審計工作初步計劃，經(jīng)協(xié)商，確認審計工作時間安排為：2019年2月28日完成全部現(xiàn)場審計工作，并于2019年3月6日之前出具2018年度審計報告初稿。在上會執(zhí)行審計工作期間，審計委員會密切跟進審計工作進展情況，與注冊會計師保持溝通，督促其按計劃完成審計工作并在約定時間內(nèi)提交報告初稿。

    2019年4月6日，審計委員會收到上會提交的財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計報告初稿。在審閱報告初稿后，2019年4月25日，審計委員會與上會召開了無公司管理層參加的會議，與其就審計報告相關(guān)事項進行了充分溝通。

    審計委員會認為，上會在提供2018年度審計服務(wù)過程中，勤勉盡責，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準則。

    審計委員會建議續(xù)聘上會為公司2019年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制的審計機構(gòu)并支付其2018年度審計報酬，提交公司董事會審議。


    （二）指導內(nèi)部審計工作

    報告期內(nèi)，審計委員會聽取了《公司2017年度內(nèi)部審計工作報告》，并對公司2018年內(nèi)部審計工作提出指導性意見，要求公司在總結(jié)2017年度內(nèi)部審計工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，加強對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計工作，提請公司加強對市外子公司、基建項目的內(nèi)控管理及審計工作，強化對子公司的事前、事中、事后監(jiān)督管控。審計委員會督促公司按照審計計劃實施具體工作，提升內(nèi)審工作的程序化、規(guī)范化水平。

    （三）審閱上市公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見

    報告期內(nèi)，審計委員會審閱了公司的財務(wù)報告，認為公司財務(wù)報告真實、準確、完整地反映了公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，未發(fā)現(xiàn)公司存在與財務(wù)報告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，也未發(fā)現(xiàn)公司存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項以及導致非標準無保留意見審計報告的事項。審計委員會對上述結(jié)論形成書面意見，提交公司董事會審議。

    （四）評估內(nèi)部控制的有效性

    報告期內(nèi)，審計委員會審議通過了公司2018年度內(nèi)控自評方案，確定了自評范圍、時間和方法，并督促公司按照方案開展內(nèi)控自評工作。此外，審計委員會審議了公司2017年度內(nèi)部控制評價報告，了解評估公司內(nèi)部控制制度設(shè)計和運行情況，督促內(nèi)控缺陷整改。審計委員會認為，公司已基本建立較全面、執(zhí)行有效的內(nèi)部控制制度，形成較為完善的內(nèi)部控制制度體系。公司的內(nèi)部控制評價報告客觀反映了公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制，
符合相關(guān)的監(jiān)管要求。

    （五）協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)審部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)的溝通
    報告期內(nèi)，為促進公司管理層、內(nèi)審部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)進行有效的溝通，審計委員會積極開展了相關(guān)協(xié)調(diào)工作，包括督促公司配合外部審計機構(gòu)開展審計工作；要求公司提供審計條件及所需材料；及時反饋和解釋外部審計機構(gòu)在審計過程中提出的問題，提高了外部審計工作的質(zhì)量和效率。

    （六）報告期內(nèi)，審計委員會審議了公司對外擔保、關(guān)聯(lián)交易等事項，認為這些事項為公司正常的經(jīng)營活動，其操作均符合相關(guān)監(jiān)管要求。

    四、履職情況總體評價

    報告期內(nèi)，審計委員會認真遵守中國證監(jiān)會《上市公司董事會審計委員會運作指引》和《申能股份有限公司董事會審計委員會工作制度》等有關(guān)規(guī)定，勤勉盡責，恪盡職守，較好地履行了相關(guān)職責。
                                申能股份有限公司董事會

                                        審計委員會

                                      2019年4月26日